鐵路聯(lián)運(yùn)建設(shè)項(xiàng)目投資可行性報(bào)告（案例）
發(fā)布時(shí)間 2019-02-14 10:11:21 來源：中經(jīng)縱橫
三、項(xiàng)目背景和必要性分析
3.1項(xiàng)目背景
3.1.1物流就是將物料或商品在空間與時(shí)間上的位移?，F(xiàn)代物流是指將信息、運(yùn)輸、倉儲、庫存、裝卸搬運(yùn)以及簡單再加工、包裝等物流活動(dòng)綜合起來的一種新型的集成式管理，其任務(wù)盡可能降低物流總成本，提高物流效率，為顧客提供最好的服務(wù)?，F(xiàn)代物流包括運(yùn)輸、倉儲的合理化和系統(tǒng)化，加工配送的一體化及信息管理的網(wǎng)絡(luò)化等，通過物流管理可以大大節(jié)省流通費(fèi)用，提高流通的效率和效益。
貨物可以實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的配送，使大多數(shù)廠、商實(shí)現(xiàn)零庫存和少庫存，從而可大大節(jié)約社會流動(dòng)資金?，F(xiàn)代物流具有三個(gè)最基本要素即“流體”、“載體”和“流向”，它是任何傳統(tǒng)的運(yùn)輸和倉儲或物資流通都無法包容的。按照國家經(jīng)貿(mào)委等六部門的詮釋，物流是指原材料、產(chǎn)成品從起點(diǎn)至終點(diǎn)及相關(guān)信息有效流動(dòng)的全過程。現(xiàn)代物流系統(tǒng)是指物流活動(dòng)中包裝、運(yùn)輸、儲存、裝卸搬運(yùn)、流通加工、配送等諸要素相互聯(lián)系、相互制約、相互結(jié)合共同組成的有機(jī)整體。物流系統(tǒng)具有七大功能，即包裝、運(yùn)輸、儲存、裝卸搬運(yùn)、流通加工、配送和物流信息。
現(xiàn)代物流作為“第三利潤源”，是指提高物流效率而產(chǎn)生利潤的根源，是繼勞動(dòng)力和資源之后的第三個(gè)利潤來源。高效而合理的現(xiàn)代物流，能在5個(gè)方面創(chuàng)造利潤：（1）促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的合理布局，有利于社會資源的優(yōu)化配置；（2）有效地使用社會流通設(shè)備，節(jié)約社會財(cái)富；（3）減少流通環(huán)節(jié)、縮短生產(chǎn)周期，加速資金周轉(zhuǎn)；（4）簡化信息流通渠道，增強(qiáng)社會財(cái)富的可調(diào)節(jié)性；（5）節(jié)約生產(chǎn)和流通物資的損耗。
目前整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的效益并不高，我國GDP的發(fā)展很多東西還是靠大量的人力和財(cái)力的投入。我國在優(yōu)化物流、壓縮資金占用和加快資金周轉(zhuǎn)上大有潛力，現(xiàn)代物流這個(gè)新興產(chǎn)業(yè)將會大力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展。
自20世紀(jì)90年代中期開始，我國現(xiàn)代物流業(yè)出現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)化的勢頭。尤其是近年，有關(guān)部門提出了我國物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃；如國家經(jīng)貿(mào)委、鐵道部、交通部、信息產(chǎn)業(yè)部、外經(jīng)貿(mào)部、民航總局等六部委發(fā)布的《關(guān)于加快我國物流發(fā)展的若干意見》，就是我國政府出臺的第一份政策；國家發(fā)改委、國家經(jīng)貿(mào)委也把發(fā)展物流配送中心列入《當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》國家科技部已經(jīng)批準(zhǔn)建立“中國物流生產(chǎn)力促進(jìn)中心”等。
3.1.2我國當(dāng)前的物流基礎(chǔ)設(shè)施和裝備發(fā)展初具規(guī)模，但專業(yè)化、社會化程度不高，現(xiàn)代物流發(fā)展緩慢，與世界先進(jìn)水平相比還有較大差距，具體表現(xiàn)在：
（1）基礎(chǔ)設(shè)施還比較薄弱，數(shù)量少、技術(shù)等級低、缺乏系統(tǒng)性。
（2）物流成本高，物流質(zhì)量低。物流質(zhì)量主要由物流時(shí)間、物流費(fèi)用和物流效率來衡量。中國物流業(yè)由于受到多方面因素的影響，物流質(zhì)量總體水平比較低。
正是由于我國物流行業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用和目前存在的問題，國家近幾年加大了對現(xiàn)代物流行業(yè)的扶持力度，出臺了一系列的政策，并每年拿出專項(xiàng)資金用于扶持國家重點(diǎn)物流企業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。山東省和十分重視物流基地的建設(shè)，強(qiáng)調(diào)的物流業(yè)著重發(fā)展二個(gè)方面：一事要重點(diǎn)發(fā)展三類物流即跨陸口岸物流、依托運(yùn)河航運(yùn)的臨港物流和電子商務(wù)物流；二是結(jié)合信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)，加快建設(shè)的物流信息平臺和物流軟件園區(qū)。
3.1.3黃河三角洲土地、油氣、海產(chǎn)資源豐富，農(nóng)、牧、漁業(yè)發(fā)達(dá)，但這一區(qū)域陸路距天津港、青島港較遠(yuǎn)，制約該區(qū)域經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展。小清河港口的開發(fā)建設(shè)改善了該區(qū)域招商引資的外部環(huán)境，吸引了中石化、中海油等大型煉化企業(yè)前來洽談合作。小清河港口已成為黃河三角洲高效經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展建設(shè)的重要平臺和對外窗口，為發(fā)展制造業(yè)、石油采掘業(yè)、石油煉化業(yè)創(chuàng)造了條件。
3.1.4腹地綜合交通發(fā)展規(guī)劃
(1)交通發(fā)展規(guī)劃
未來將建成以港口為龍頭，高速公路和鐵路為骨干，以綜合港站系統(tǒng)為樞紐的綜合立體交通網(wǎng)絡(luò)。將建成溝通半島都市群交通走廊、環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈、遼東半島主要城市的對外交通通道主骨架，形成以為橋梁和紐帶，縱貫?zāi)媳薄M連膠東半島和環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈的對外綜合運(yùn)輸大通道格局，建成到半島城市圈中心城市2小時(shí)交通圈，到京津冀經(jīng)濟(jì)圈和遼東半島經(jīng)濟(jì)圈3.5小時(shí)交通圈；建成綜合運(yùn)輸港站系統(tǒng)和由客、貨運(yùn)港站樞紐、區(qū)域中心客、貨運(yùn)站和農(nóng)村集散客、貨運(yùn)站(點(diǎn))構(gòu)成的三級綜合客、貨運(yùn)港站系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)各種運(yùn)輸方式旅客運(yùn)輸?shù)?ldquo;零距離換乘”和貨物運(yùn)輸?shù)?ldquo;無縫銜接”，為區(qū)域社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展構(gòu)建安全、便捷、高效、宜人、智能的現(xiàn)代化綜合運(yùn)輸港站服務(wù)體系。
近年來，重點(diǎn)實(shí)施了“三路兩港一場”建設(shè)工程，今后將加快推進(jìn)日照經(jīng)至天津?yàn)I海新區(qū)的環(huán)渤海高等級公路、至濱州高速公路、港疏港鐵路等重大項(xiàng)目建設(shè)，為加快高效生態(tài)經(jīng)濟(jì)示范區(qū)建設(shè)提供支撐。
“三路兩港一場”指：
榮烏高速，東起威海榮成，西至內(nèi)蒙烏海，境內(nèi)全長67.9公里，新建36.2公里，現(xiàn)已建成并投入使用。
黃大鐵路，北起河北黃驊，東至濰坊大家洼，與大萊龍鐵路接軌，全長207.68公里，其中境內(nèi)61.92公里，正在加快推進(jìn)建設(shè)。
德大鐵路，西起德州，東至濰坊大家洼，與大萊龍鐵路接軌，全長260公里，其中境內(nèi)62公里，現(xiàn)已開工建設(shè)。
港區(qū)，在建成2個(gè)3萬噸級散雜貨碼頭的基礎(chǔ)上，再建設(shè)2個(gè)5萬噸級液體化工碼頭，已于2010年11月開工建設(shè)，預(yù)計(jì)2012年建成投用。同時(shí)著手規(guī)劃建設(shè)二、三期工程，逐步建成區(qū)域性綜合深水大港。
廣利港區(qū)，綜合整治河口攔門沙和內(nèi)河航道疏浚，重點(diǎn)建設(shè)集裝箱、散雜貨、件雜貨等碼頭，配套建設(shè)滾裝及公務(wù)船作業(yè)區(qū)、綜合管理區(qū)、倉儲物流區(qū)，建成集商港、旅游港和漁港于一體的綜合性港口。
機(jī)場，現(xiàn)已完成4C級至4D級的改擴(kuò)建工程。下一步，將在現(xiàn)有開通北京、上海、大連、重慶航線的基礎(chǔ)上，加密國內(nèi)航線，開通日、韓、東南亞國際航線航班，建成區(qū)域性支線國際機(jī)場。
(2)間接腹地交通發(fā)展規(guī)劃
公路：將推進(jìn)長春至深圳、榮成至烏海、濱州至德州、濰坊至日照、濟(jì)南至樂陵等高速公路的建設(shè)，與全省骨干路網(wǎng)相連，形成“一環(huán)、三橫、三縱”通道框架。“一環(huán)”即環(huán)海高速公路；“三橫”即慶云—沾化—河口；樂陵—濱州——萊州；樂陵—高青—壽光—萊州三條橫向通道；“三縱”即樂陵—濱州—博興；沾化—墾利—廣饒；河口——壽光三條縱向通道。
鐵路：將重點(diǎn)建設(shè)黃驊至大家洼、德州至龍口和濱州至濟(jì)南鐵路，形成橫貫三角洲全區(qū)，對接周邊區(qū)域的T字型鐵路運(yùn)輸通道。此外還將建設(shè)博興興福東到廣饒華泰等鐵路，擴(kuò)能改造淄東、益羊鐵路和濱州至港口鐵路、張東鐵路，建設(shè)港口鐵路、物流園區(qū)和企業(yè)鐵路專用線。
3.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性
項(xiàng)目目標(biāo)與定位是：按照高水平規(guī)劃與設(shè)計(jì)，堅(jiān)持高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)、全功能、高科技要求，構(gòu)建生產(chǎn)要素大市場，提升生產(chǎn)、生活資料大市場，通過大市場、大倉儲、大信息、大物流運(yùn)作，形成小清河物流產(chǎn)業(yè)鏈，建成輻射山東乃至全國一流水平的國內(nèi)內(nèi)河物流基地和中心樞紐、商業(yè)分撥中心和具有一站式綜合服務(wù)功能的內(nèi)陸中轉(zhuǎn)港。
3.2.1本項(xiàng)目建設(shè)是促進(jìn)黃河三角洲的開放和黃河流域的開發(fā)的需要。
3.2.2本項(xiàng)目建設(shè)是改善渤海西南岸的港口布局、積極參與環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的需要。
3.2.3本項(xiàng)目建設(shè)是發(fā)展臨港經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)腹地內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
3.2.4本項(xiàng)目建設(shè)是降低腹地企業(yè)運(yùn)輸成本，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，滿足腹地化工企業(yè)液體化工品進(jìn)出口的需要。
3.3建設(shè)可行性
港口后方的供水、供電、公路、塊體預(yù)制場等各項(xiàng)配套設(shè)施齊全，經(jīng)過對建港自然條件、外部協(xié)作條件的分析，并結(jié)合以往的建港經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)本工程是可行的。
3.3.1符合國家《關(guān)于促進(jìn)我過現(xiàn)代化物流業(yè)發(fā)展的意見》的通知的精神。為加快促進(jìn)我國現(xiàn)代化物流業(yè)的協(xié)調(diào)健康發(fā)展，國家發(fā)展改革委、商務(wù)部、公安部、鐵道部、交通部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、民航總局、工商總局聯(lián)合自定并頒發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)我國現(xiàn)代物流發(fā)展的意見》的通知。通知提出，促進(jìn)現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展是一項(xiàng)跨行業(yè)、跨地區(qū)、跨部門的綜合性工作，涉及面廣、政策性強(qiáng)，需要各地政府和各有關(guān)部門協(xié)同配合，形成合力。各地區(qū)、各部門要高度重視，努力探索，結(jié)合實(shí)際；制定相應(yīng)的政策措施。本項(xiàng)目將建設(shè)港口泊位、港區(qū)道路、鐵路站點(diǎn)，倉儲等配套設(shè)施，同時(shí)完善電子信息系統(tǒng)建設(shè)，構(gòu)筑物流信息平臺，優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，加快山東省和物流業(yè)尤其是運(yùn)河航運(yùn)物流行業(yè)的發(fā)展，因此項(xiàng)目的建設(shè)符合國家《關(guān)于促進(jìn)我國現(xiàn)代化物流業(yè)發(fā)展的意見》的通知的精神。
3.3.2有利于發(fā)揮小清河巨大帶動(dòng)作用。
小清河復(fù)航工程建設(shè)Ⅲ級航道169公里，涉及濟(jì)南、濱州、淄博、、濰坊5個(gè)市，需建設(shè)船閘4座，改造礙航橋梁38座，其中國省道公路橋10座、農(nóng)村公路橋27座，鐵路橋1座。小清河復(fù)航沿線5市同步，航道、船閘、橋梁建設(shè)同步，航道建設(shè)與港口碼頭、物流園區(qū)建設(shè)同步，確保各項(xiàng)涉航工程同步建成、同時(shí)投入使用。隨著這些基礎(chǔ)設(shè)施的完善，小清河相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)會逐步完善。
3.3.3符合當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃。
有利于加強(qiáng)本地資源流通效率，降低企業(yè)運(yùn)輸成本，體現(xiàn)現(xiàn)代物流對經(jīng)濟(jì)發(fā)展推動(dòng)作用。本項(xiàng)目的建設(shè)，將充分加強(qiáng)本地的資源流通效率，大大降低企業(yè)運(yùn)輸成本，體現(xiàn)現(xiàn)代物流對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)作用。
綜上分析，項(xiàng)目建設(shè)是必要的。
四、效益分析
4.1港口建設(shè)效益分析
4.1.1商務(wù)局統(tǒng)計(jì)1-4月份凈出口情況出口情況:橡膠輪胎、化工產(chǎn)品、汽車零部件、紡織品分別出口53.69億元、9.92億元、6.11億元、2.79億元，石油裝備、電解銅分別出口9.74億元、3.21億元，。融雪劑等預(yù)計(jì)年產(chǎn)值400萬噸。從貿(mào)易方式看，以加工貿(mào)易、一般貿(mào)易、其他貿(mào)易方式分別出口53.19億元、48.1億元、0.15億元，截止4月底，全市有出口業(yè)績企業(yè)406家，比去年增加32家，其中出口額過千萬元企業(yè)100家，過億元企業(yè)26家，山東昌豐輪胎有限公司、山東興源國際貿(mào)易有限公司、山東恒豐橡塑有限公司居前三位，分別完成7.77億元、7.05億元、5.88億元。
4.1.2商務(wù)局統(tǒng)計(jì)1-4月份凈出口情況進(jìn)口情況:原油、礦砂、原料油、橡膠類商品分別進(jìn)口196.41億元、32.11億元、22.47億元、12.9億元，銅及其制品進(jìn)口57.54億元。從貿(mào)易方式看，以一般貿(mào)易、其他貿(mào)易、加工貿(mào)易方式分別進(jìn)口297.66億元、23.58億元、15.31億元，其中進(jìn)口額過億元企業(yè)23家，方圓有色金屬有限公司、齊潤化工有限公司、利華益利津煉化有限公司居前三位，分別完成59.71億元、56.61億元、55.25億元。
4.1.3煤炭年需求量達(dá)2000萬噸，上游僅魏橋年需求量就高達(dá)3000萬噸，砂石料年需求9000萬噸，橡膠年需求量1000萬噸，原油年進(jìn)口量1200萬噸，成品油出口量達(dá)900萬噸，鈉長石年出口量達(dá)500萬噸。融雪劑、鹽年出口量1000萬噸，其中煤炭裝卸費(fèi)每噸15-20元，原油裝卸每噸30-40元，成品油出口每噸操作費(fèi)40-50元。砂石料、鈉長石、融雪劑、鹽等每噸裝卸費(fèi)8-15元，橡膠、輪胎、鐵礦銅礦年產(chǎn)值1200噸，裝卸每噸10-15元。運(yùn)輸需求量在20.5—31.8億元人民幣。保守預(yù)計(jì)港口可實(shí)現(xiàn)業(yè)績25億元左右。
4.1.4目前內(nèi)公用液體化工碼頭能力極為有限，無此項(xiàng)目時(shí)，本項(xiàng)目吞吐的128萬噸化工品將通過龍口、萊州、黃島等周邊港口運(yùn)輸，平均綜合運(yùn)輸距離約為280公里；如建設(shè)本項(xiàng)目，腹地內(nèi)石化企業(yè)可就近通過廣北港裝卸原料及產(chǎn)品，例如齊潤、齊成等，平均綜合運(yùn)輸距離縮短為142公里左右，有無項(xiàng)目對比可節(jié)約港口至用戶的陸路運(yùn)輸距離約136公里，按運(yùn)費(fèi)0.30元/噸.公里計(jì)算，年128萬噸化工品可節(jié)約運(yùn)輸費(fèi)用5222萬元。
4.2鐵路方面有效的實(shí)現(xiàn)貨物的雙向運(yùn)輸，大大提高黃大鐵路返程綜合利用率
4.2.1地區(qū)融雪劑、工業(yè)鹽年出貨量1000萬噸，輪胎出貨量達(dá)1200萬噸，化工產(chǎn)品年出貨量600萬噸，汽車零部件出貨量500萬噸，紡織品300萬噸，造紙業(yè)年400萬噸，石油裝備1300萬噸，電解銅200萬噸。成品油1500萬噸。周邊淄博地區(qū)陶瓷年產(chǎn)值12個(gè)億，出口量達(dá)2000萬噸，濱州地區(qū)紡織業(yè)年產(chǎn)值1800億元，年出貨量約2300萬噸。豐富的貨物出口將通過黃大鐵路北上，滿足京津冀地區(qū)的需求。提高神華專列和專用線的綜合使用率，實(shí)現(xiàn)山東地區(qū)年收益15億元左右。
4.2.2通過物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)了企業(yè)在當(dāng)?shù)氐纳藤Q(mào)功能區(qū)及其外部的聯(lián)系，直接和農(nóng)高區(qū)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)帶聯(lián)合對接，促進(jìn)特色農(nóng)產(chǎn)品的國內(nèi)流通以及出口貿(mào)易，通過與供銷總社以及中交協(xié)等的大力合作，汲取大型物流產(chǎn)業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，融合當(dāng)?shù)赜欣麠l件，促進(jìn)當(dāng)?shù)匚锪鳂I(yè)的長足有效發(fā)展。
4.2.3項(xiàng)目的建設(shè)直接促進(jìn)地區(qū)運(yùn)輸方式結(jié)構(gòu)性的改變，縮小能耗，有效降低運(yùn)輸成本，直接促進(jìn)當(dāng)?shù)丨h(huán)保事業(yè)的有效開展。
4.2.4項(xiàng)目的實(shí)施，將直接反映在港區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施功能的完善和提高等方面，它對于帶動(dòng)和輻射周邊地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加就業(yè)人數(shù)，降低社會失業(yè)率，改善廣大人民群眾生活水平都將起到重要作用。
4.2.5項(xiàng)目實(shí)施為政府融資提供經(jīng)驗(yàn)。“十一五”期間物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)仍是經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重中之重，建設(shè)資金的不足將制約物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的進(jìn)展。作為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的實(shí)施主體，政府通過拓展融資渠道，可以有效地解決制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金瓶頸問題。
4.2.6項(xiàng)目對于加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)合理布局，擴(kuò)大內(nèi)需，拉動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)快速增長，有利于發(fā)揮運(yùn)河的橋梁和紐帶作用，進(jìn)一步搞活流通，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。通過項(xiàng)目建設(shè)，使建設(shè)單位實(shí)力明顯增強(qiáng)，物流基礎(chǔ)設(shè)施顯著增加，成為具有較強(qiáng)帶動(dòng)能力的區(qū)域性物流中心。
4.3國民經(jīng)濟(jì)費(fèi)用估算及影子價(jià)格調(diào)整
本項(xiàng)目投資額為約100000.00萬元，扣除建設(shè)期貸款利息后，影子價(jià)格調(diào)整系數(shù)取1。
國民經(jīng)濟(jì)收益率指標(biāo)
4.4財(cái)務(wù)分析
4.4.1營業(yè)收入計(jì)算
收入估算依據(jù)中華人民共和國交通部《港口收費(fèi)規(guī)則》(外貿(mào)部分)和地方港口的價(jià)格估算。項(xiàng)目正常營運(yùn)年?duì)I運(yùn)收入約30803萬元。
4.4.2總成本計(jì)算
（1）經(jīng)營成本
估算年經(jīng)營成本1585萬元。其中工資及附加費(fèi)性用300萬元，動(dòng)力、照明、生活、消防用水等物料費(fèi)用按當(dāng)?shù)貎r(jià)格和類似碼頭統(tǒng)計(jì)資料計(jì)算，維護(hù)修理費(fèi)用根據(jù)投資估算的各類設(shè)施費(fèi)用按一定比例計(jì)算(詳見折舊、攤銷及修理費(fèi)用估算表)，包括辦公經(jīng)費(fèi)、防洪防汛費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等的其他費(fèi)用按200萬元估列。
（2）折舊及攤銷費(fèi)用
折舊費(fèi)的估算系根據(jù)投資估算及財(cái)政部頒發(fā)的《運(yùn)輸企業(yè)財(cái)務(wù)制度》規(guī)定的設(shè)施分類折舊年限分別計(jì)算而得；投資估算中的臨時(shí)工程費(fèi)、工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)、前期工作費(fèi)、挖泥費(fèi)用等按10年等額攤銷。
具體見“折舊、攤銷、修理費(fèi)用計(jì)算表”。
（3）財(cái)務(wù)費(fèi)用
主要是營運(yùn)期償還長短期貸款的利息費(fèi)用，根據(jù)貸款償還的具體情況計(jì)算。
4.4.3稅金及附加費(fèi)
裝卸收入稅率3%，其它收入5%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加稅分別按營業(yè)稅的7%、3%計(jì)提，綜合稅率3.5%。
所得稅:稅率25%。
4.4.4主要指標(biāo)匯總表
4.4.5不確定性分析
(1)財(cái)務(wù)敏感性分析
考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中不確定性因素的變化，對投資、經(jīng)營成本及收入各單因素的變化對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響作敏感性分析，分析結(jié)果詳見下表。
財(cái)務(wù)敏感性分析表
(2)盈虧平衡分析
盈虧平衡分析分析項(xiàng)目收入與成本的平衡關(guān)系，判斷項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)采用年均生產(chǎn)能力利用率表示。
BEP＝年固定成本/(年?duì)I業(yè)收入-年可變成本-年?duì)I業(yè)稅金及附加)
＝1726/(2839-174-99)
＝67.3%
本項(xiàng)目在年均生產(chǎn)能力利用率為67.3%時(shí)可保持盈虧平衡。
4.5直接發(fā)揮中轉(zhuǎn)港優(yōu)勢作用
本項(xiàng)目港口擬設(shè)地點(diǎn)為老廣北農(nóng)場南河崖村西一公里處，小清河與德大、新建神華鐵路交匯處，毗鄰濰坊壽光市，西鄰廣饒縣經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，北靠農(nóng)高區(qū)濱海經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，緊鄰230省道，成為地區(qū)最大的立交區(qū)，集公路、鐵路、水路于一體，水路交通十分便捷。山東地區(qū)以及京津冀地區(qū)豐富的資源可以通過本港直接?xùn)|行入海南下至全國各地，各地區(qū)的貨物可以由此輻射北方大部分地區(qū)。項(xiàng)目的建設(shè)有利于發(fā)揮小清河貫穿山東大部的巨大帶動(dòng)作用，直接發(fā)揮中轉(zhuǎn)港的巨大優(yōu)勢。
4.6響應(yīng)一帶一路，形成小清河生態(tài)經(jīng)濟(jì)帶
“一帶一路”是中國與絲路沿途國家分享優(yōu)質(zhì)產(chǎn)能，它是共商項(xiàng)目投資、共建基礎(chǔ)設(shè)施、共享合作成果，內(nèi)容包括道路聯(lián)通、貿(mào)易暢通、貨幣流通、政策溝通、人心相通等“五通”，比馬歇爾計(jì)劃內(nèi)涵豐富得多，肩負(fù)著三大使命：
4.6.1探尋經(jīng)濟(jì)增長之道
“一帶一路”是在后金融危機(jī)時(shí)代，作為世界經(jīng)濟(jì)增長火車頭的中國，將自身的產(chǎn)能優(yōu)勢、技術(shù)與資金優(yōu)勢、經(jīng)驗(yàn)與模式優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為市場與合作優(yōu)勢，實(shí)行全方位開放的一大創(chuàng)新。通過“一帶一路”建設(shè)共同分享中國改革發(fā)展紅利、中國發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。中國將著力推動(dòng)沿線國家間實(shí)現(xiàn)合作與對話，建立更加平等均衡的新型全球發(fā)展伙伴關(guān)系，夯實(shí)世界經(jīng)濟(jì)長期穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)。
4.6.2實(shí)現(xiàn)全球化再平衡
傳統(tǒng)全球化由海而起，由海而生，沿海地區(qū)、海洋國家先發(fā)展起來，陸上國家、內(nèi)地則較落后，形成巨大的貧富差距。傳統(tǒng)全球化由歐洲開辟，由美國發(fā)揚(yáng)光大，形成國際秩序的“西方中心論”，導(dǎo)致東方從屬于西方，農(nóng)村從屬于城市，陸地從屬于海洋等一系列不平衡不合理效應(yīng)。如今，“一帶一路”正在推動(dòng)全球再平衡。“一帶一路”鼓勵(lì)向西開放，帶動(dòng)西部開發(fā)以及中亞、蒙古等內(nèi)陸國家和地區(qū)的開發(fā)，在國際社會推行全球化的包容性發(fā)展理念；同時(shí)，“一帶一路”是中國主動(dòng)向西推廣中國優(yōu)質(zhì)產(chǎn)能和比較優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，將使沿途、沿岸國家首先獲益，也改變了歷史上中亞等絲綢之路沿途地帶只是作為東西方貿(mào)易、文化交流的過道而成為發(fā)展“洼地”的面貌。這就超越了歐洲人所開創(chuàng)的全球化造成的貧富差距、地區(qū)發(fā)展不平衡，推動(dòng)建立持久和平、普遍安全、共同繁榮的和諧世界。
4.6.3開創(chuàng)地區(qū)新型合作
中國改革開放是當(dāng)今世界最大的創(chuàng)新，“一帶一路”作為全方位對外開放戰(zhàn)略，正在以經(jīng)濟(jì)走廊理論、經(jīng)濟(jì)帶理論、21世紀(jì)的國際合作理論等創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論、區(qū)域合作理論、全球化理論。“一帶一路”強(qiáng)調(diào)共商、共建、共享原則，超越了馬歇爾計(jì)劃、對外援助以及走出去戰(zhàn)略，給21世紀(jì)的國際合作帶來新的理念。
比如，“經(jīng)濟(jì)帶”概念就是對地區(qū)經(jīng)濟(jì)合作模式的創(chuàng)新，其中經(jīng)濟(jì)走廊——中俄蒙經(jīng)濟(jì)走廊、新亞歐大陸橋、中國—中亞經(jīng)濟(jì)走廊、孟中印緬經(jīng)濟(jì)走廊、中國—中南半島經(jīng)濟(jì)走廊等，以經(jīng)濟(jì)增長極輻射周邊，超越了傳統(tǒng)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)理論。
4.7小清河通航形成小清河生態(tài)經(jīng)濟(jì)帶、響應(yīng)一帶一路21世紀(jì)海上絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶戰(zhàn)略
小清河復(fù)航工程是山東省政府批復(fù)實(shí)施的《小清河流域生態(tài)環(huán)境綜合治理規(guī)劃方案》的重要組成部分，溝通“黃河三角洲高效生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)”、“山東半島藍(lán)色經(jīng)濟(jì)區(qū)”兩大戰(zhàn)略區(qū)和山東省“省會城市群經(jīng)濟(jì)圈”。小清河復(fù)航工程(段)全部位于廣饒縣境內(nèi)，全長40.2千米，其中8.7千米為廣饒縣和壽光市的界河。起點(diǎn)為從博興的金家橋樞紐往東，終點(diǎn)為小清河的支流塌河。建設(shè)航道等級為Ⅲ級，航道水深18米，直線段航道底寬145米，可通行1000噸位的輪船。利用碼頭中轉(zhuǎn)港的優(yōu)勢，打通山東省以及京津冀等地區(qū)與東部以及南部沿海各國家的人文、資源等的交流渠道，響應(yīng)國家一帶一路響應(yīng)一帶一路21世紀(jì)海上絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶戰(zhàn)略。
項(xiàng)目建設(shè)將不斷完善基礎(chǔ)設(shè)施和配套設(shè)施建設(shè)，增設(shè)機(jī)械化專用碼頭和自動(dòng)裝卸設(shè)施，重點(diǎn)抓好散裝水泥碼頭、煤炭專用碼頭、建材碼頭建設(shè)，實(shí)現(xiàn)港口機(jī)械化和管理現(xiàn)代化。改造港口道路、通訊、供電等設(shè)施，，建設(shè)內(nèi)連港區(qū)、外連鎮(zhèn)村、縱橫交錯(cuò)的沿運(yùn)道路交通網(wǎng)，消除港航發(fā)展的“瓶頸”制約。采取集體、個(gè)體、股份聯(lián)合等形式，采用傳統(tǒng)的一列式拖帶運(yùn)輸方式，使吞吐與水運(yùn)相匹配，貨暢其流。該規(guī)劃的實(shí)施對于調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、拓寬發(fā)展空間、發(fā)揮河海特色優(yōu)勢、培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，具有十分重要的推動(dòng)和促進(jìn)作用。堅(jiān)持以港航運(yùn)輸業(yè)為“龍頭”，以煤炭、成品油、鈉長石、建材等專業(yè)批發(fā)市場為載體，以加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施和配套服務(wù)設(shè)施為手段，以不斷加大資金投入為動(dòng)力，通過專業(yè)市場建設(shè)拉動(dòng)臨港物流發(fā)展，通過臨港物流發(fā)展拉動(dòng)港航吞吐，通過港航運(yùn)輸拉動(dòng)沿運(yùn)經(jīng)濟(jì)帶開發(fā)，直接形成小清河生態(tài)經(jīng)濟(jì)帶。
4.8鐵路建設(shè)帶動(dòng)一帶一路，促進(jìn)沿黃大鐵路經(jīng)濟(jì)帶的形成
黃大鐵路北起朔黃鐵路黃驊南站，向南經(jīng)河北省海興縣，跨漳衛(wèi)新河進(jìn)入山東省，途經(jīng)濱州、、濰坊市壽光，抵益羊鐵路大家洼車站，線路全長207.68公里，其中在山東省境內(nèi)169.58公里，預(yù)計(jì)總投資111.44億元，由、中石化、山東省及地方(濱州、、濰坊)共同投資修建，工期為兩年半。該鐵路等級為I級，單線電氣化鐵路，管理公司及機(jī)務(wù)段設(shè)在。黃大鐵路同時(shí)是"煤運(yùn)北通道"與膠濟(jì)線的聯(lián)絡(luò)線，是環(huán)渤海鐵路的一部分。建成后將與大萊龍、龍煙線、黃萬線形成環(huán)渤海灣和山東半島的鐵路通道，增強(qiáng)路網(wǎng)的機(jī)動(dòng)性和靈活性，完善陸海聯(lián)運(yùn)，并可連通淄東線和益羊線，起到朔黃與膠濟(jì)的聯(lián)絡(luò)作用，使山東半島與京津唐地區(qū)的聯(lián)系更為便捷。此外，黃大線的修建可加強(qiáng)河北及山東魯北地區(qū)陸路交通基礎(chǔ)，提高區(qū)域綜合運(yùn)輸能力，開發(fā)黃河三角洲的資源，發(fā)揮沿海經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，促進(jìn)"海上山東"建設(shè)和環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈大交通網(wǎng)絡(luò)的形成，成為絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶戰(zhàn)略和21世紀(jì)海上絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶戰(zhàn)略必不可少的中間環(huán)節(jié)。
4.9與供銷總社合作，大大增加業(yè)務(wù)量
中華全國供銷合作總社是中國供銷合作社的聯(lián)合組織，由中華人民共和國國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)，行政級別為正部級。中華全國供銷合作總社設(shè)立理事會、監(jiān)事會，實(shí)行理事會主任負(fù)責(zé)制。目前，中華全國供銷合作總社理事會內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)14個(gè)，監(jiān)事會內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)1個(gè)，下轄15個(gè)直屬事業(yè)單位、15家主管社團(tuán)和，中國供銷集團(tuán)管理有全資和控股子公司16家。供銷合作社作為國內(nèi)零售網(wǎng)點(diǎn)最密集、且在一定程度上具壟斷特性的系統(tǒng)，是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)到目前為止僅剩的產(chǎn)物之一。隨著"三農(nóng)"經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，廣袤農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)零售市場開始培育起來，農(nóng)村地區(qū)潛在的消費(fèi)需求也是各大零售業(yè)巨頭覬覦的目標(biāo)，鑒于供銷社定位村鎮(zhèn)市場的獨(dú)特之處，其前景依然被看好。
根據(jù)全國供銷合作社統(tǒng)計(jì)聯(lián)網(wǎng)直報(bào)數(shù)據(jù)資料，2016年全系統(tǒng)基本情況匯總?cè)缦拢?/p>
（1）綜合經(jīng)營情況
1）銷售總額
全年實(shí)現(xiàn)銷售總額47760.6億元，同比增長10.9%。其中，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料類銷售額7986.7億元，增長9.8%；消費(fèi)品類零售額15435.3億元，同比增長16.6%；再生資源類銷售額2664.6億元，增長12.5%。
2）商品交易（批發(fā)）市場交易額
全年商品交易（批發(fā)）市場交易額8829.1億元，同比增長3.5%。其中，農(nóng)副產(chǎn)品市場交易額6949.7億元，增長9.5%；再生資源市場交易額660.8億元，增長10.2%。
3）連鎖配送銷售額
全系統(tǒng)連鎖企業(yè)銷售額8887.6億元，同比增長4.5%。
4）進(jìn)出口額
全年商品進(jìn)出口總額535.1億元，同比下降5.1%。其中，進(jìn)口額198.5億元，下降8.9%；出口額336.7億元，下降2.7%。
5）農(nóng)產(chǎn)品購進(jìn)額
全年從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品購進(jìn)額11700.1億元，同比增長25.7%。
6）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)收入額
全年農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)收入額170.5億元。
7）金融服務(wù)營業(yè)額
全年金融服務(wù)營業(yè)額1011.9億元。
8）綜合服務(wù)營業(yè)額
居民生活服務(wù)業(yè)營業(yè)額113億元，同比增長112.1%。
物流業(yè)營業(yè)額26.1億元，下降20.8%。
資產(chǎn)經(jīng)營額98.6億元，增長24.3%。
房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營額140.9億元，增長35.3%。
盡管2007-2011五年間我國供銷合作社系統(tǒng)成績斐然，但與國外供銷社相比，仍存在總體發(fā)展還比較緩慢，整體實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力都不強(qiáng);經(jīng)營服務(wù)網(wǎng)絡(luò)薄弱，基層組織建設(shè)欠缺，尤其是基層供銷社整體弱化的狀況未見明顯改觀;系統(tǒng)經(jīng)營理念、人才儲備有待提高;農(nóng)合聯(lián)組織體系運(yùn)行機(jī)制不完備，作用不明顯;各區(qū)域、地區(qū)供銷社發(fā)展不平衡等差距。
2014年中央1號文件和《政府工作報(bào)告》提出的一項(xiàng)重要改革任務(wù)，開展供銷合作社綜合改革試點(diǎn)。國務(wù)院批準(zhǔn)同意供銷合作總社在河北、浙江、山東、廣東4省開展試點(diǎn)。據(jù)介紹，試點(diǎn)將按照改造自我、服務(wù)農(nóng)民的要求，大力推進(jìn)供銷合作社組織創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、經(jīng)營創(chuàng)新，完善體制機(jī)制。通過健全基層組織，激發(fā)內(nèi)在活力，進(jìn)一步密切與農(nóng)民利益聯(lián)系，拓展服務(wù)領(lǐng)域、提高服務(wù)質(zhì)量，推進(jìn)服務(wù)規(guī)?；⒘魍ìF(xiàn)代化，促進(jìn)實(shí)體性合作經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)。努力將供銷合作社打造成為農(nóng)民生產(chǎn)生活服務(wù)的生力軍和綜合平臺，提供"保姆式""菜單式"服務(wù)。全國供銷合作社系統(tǒng)2014年計(jì)劃完成100家大型骨干批發(fā)市場的現(xiàn)代化改造，完善農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場的質(zhì)量檢測、包裝加工及標(biāo)準(zhǔn)化集配功能，提升市場運(yùn)營管理水平。鼓勵(lì)骨干農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場構(gòu)建產(chǎn)銷一體化流通鏈條，開展冷藏儲存、物流配送、終端直銷網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)。推進(jìn)城市零售終端建設(shè)，逐步把供銷合作社網(wǎng)點(diǎn)延伸到城市社區(qū)。
本項(xiàng)目建設(shè)將直接融入全國供銷一體化流通鏈條，供銷總社旨在服務(wù)三農(nóng)，服務(wù)基層，項(xiàng)目的建設(shè)將直接帶動(dòng)山東地區(qū)乃至全國的資源流通效率，尤其是針對糧食、肥料等供銷為主的大宗貨物，改變傳統(tǒng)的大宗貨物運(yùn)輸結(jié)構(gòu)方式，降低運(yùn)輸成本，改變供銷總社經(jīng)營狀況。
4.10與中交協(xié)合作成立新型交通物流模式
中國交通運(yùn)輸協(xié)會成立于1982年，由國家發(fā)展與改革委員會主管，是國內(nèi)最早成立的全國性行業(yè)協(xié)會之一。中國交通運(yùn)輸協(xié)會橫跨了包括鐵道、民航、公路、水運(yùn)、管道五種運(yùn)輸方式，除此之外，還包括郵電和解放軍總后的軍事交通。同時(shí)，我會同交通部、鐵道部、商務(wù)部等13個(gè)部委一起，是全國現(xiàn)代物流部際聯(lián)系會議的成員單位之一。
交通運(yùn)輸和物流是中國交通運(yùn)輸協(xié)會工作的兩個(gè)輪子。協(xié)會圍繞這兩個(gè)方面在研究咨詢、國際交流與合作、人才培訓(xùn)等方面，協(xié)助政府、幫助企業(yè)，開展了大量的工作。協(xié)會成立以來，開展研究、咨詢項(xiàng)目200多項(xiàng)，獲獎(jiǎng)20多項(xiàng)。協(xié)會承擔(dān)了大量國家關(guān)于交通運(yùn)輸和物流方面的課題研究工作，其中包括《十二五國際環(huán)境對我國交通運(yùn)輸?shù)挠绊憽贰ⅰ惰F路體制改革與運(yùn)輸效率關(guān)系的研究》、《節(jié)能減排對物流發(fā)展的促進(jìn)作用》等。
本項(xiàng)目的建設(shè)基于新型交通、新型物流的思維模式，符合國家加快建設(shè)現(xiàn)代物流的戰(zhàn)略部署，項(xiàng)目建設(shè)在運(yùn)輸管理、交通法規(guī)、智能交通和物流方面和中交協(xié)進(jìn)行深層次的溝通和交流，汲取優(yōu)秀的歷史經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，同時(shí)也將本項(xiàng)目先進(jìn)的模式和思維引入中交協(xié)，新的模式將極大的提高山東省乃至全國的現(xiàn)代化物流建設(shè)進(jìn)程。
略……